仓单质押贷款业务是一种金融与物流合作的金融创新产品,它突破了长期以来银行只接受房地产之类抵押物的传统思维定式,拓宽了贷款抵押担保范围,不仅缓解了中小企业融资难,而且还极大地拓展了商业银行的业务领域和盈利空间。但也必须清醒地看到,仓单质押贷款业务涉及贷款企业、银行和仓储公司三方的权、责、利关系,操作环节和程序复杂,而且各个环节之间环环相扣、彼此依赖,任何一个环节出现问题,都可能引发银行贷款风险损失。这些特征决定了仓单质押贷款的风险形态和风险管理方式有别于传统的信贷模式,如何有效地识别、评估和控制贷款风险已成为商业银行亟待研究的重要课题。

　　

　　(一)严把仓储企业准入关,并强化日常监管。仓单质押贷款融资已从银行-借款企业的两方模式演变为银行-仓储企业-借款企业的三方模式,因此对仓储企业进行有效的筛选是业务准入体系风险控制中的重要一环。首先,仓储企业要有一定的准入标准,如3年以上行业经验,在当地市场处于领先地位,仓储业务量大,管理规范,经济实力较强,商业信誉好,有规范的操作规程和健全的进出库验收、出入手续,具备完善的商品检验、化验制度和一定质量检测技术、设备及人员,具备一定违约责任赔偿能力等。其次,需要银行对仓储企业的流动资金状况和合约执行状况进行密切关注。第三,银行需随时对仓储监管企业的工作水平进行抽查,重点考察仓储企业的监管是否符合标准。第四,与仓储企业形成长期合作的稳定关系,增加彼此了解,推动准仓单业务持续增长。

　　

　　(二)明确标准和要求,审慎筛选质押货物。仓单质押融资不同于其他商业货款,在该业务中银行的风险首先来自于质押货物。由于仓单质押贷款融资的对象是缺少足够流动资金的中小企业,所以用于质押的货物一般是属于中小企业普遍拥有的动产,这些动产作为融资企业获取银行贷款的担保物,是价值载体同时也是风险载体。因此,银行开展仓单质押贷款融资面临的首要问题是质押货物的选择问题。选择合适的质押货物不仅可以降低银行用于储存保管质押货物的费用,更能使银行规避质押货物价格波动、销售变现等风险。

　　

　　综合而言,要求质押货物达到以下要求:一是属于企业正常经营周转中的短期存货。二是货物通用性强,有成熟的交易市场,有通畅的销售渠道,价格易于确定,价格波动区间能够合理地预测。三是货物质量稳定,易于仓储、保管、计量,不易变质、损毁,有形及无形损耗能合理地预测。四是货物本身适销对路,市场需求旺盛。五是对货物进行全额商业保险。常见的比较理想的质押货物有黑色和有色金属、造纸、化纺、食品、建材、电子机械、农产品、石油、能源等十余个行业产品。

　　

　　(三)合理确定仓单质押价格及折扣率,并设立风险保证金制度。准确认定仓单价值,并给予相应折扣率,是控制仓单质押贷款风险的重要环节,过高的估价或折扣率都会给银行贷款保全和处置资产留下潜在风险。因此,可以根据货物存放地的市场价格或生产商与交易市场签订的代销暂定价来认定仓单价值;同时通过分析该种货物三年来的市场价格波动情况来判定其浮动空间,波幅小的折扣率可以达到七折甚至八折;波幅大的折扣率必须有所下降,六折或五折不等。作为补充保证,还应设立风险保证金制度。

　　

　　(四)重视贷后跟踪管理,强化对质押货物的实地检查监督。贷款银行应定期组织人员对质押货物进行实地查看并做记录,对质物的数量与进出库情况进行核查,监督贷款企业及第三方仓储企业。银行客户经理应密切注视质押货物的市场价格变动,同时也要学会借助于互联网了解质押货物的实时价格,有效防范价格风险。此外,还需要设置价格下降时的风险预警和控制机制,设置价格风险控制指标,如预警线和平仓线等。当质押货物的价格波动超出了一定范围,应采取必要的措施,比如通知贷款企业追加风险保证金或者追加仓单,若对方不能及时履行追加义务,银行可委托第三方对尚未销售货物按现行市场价下浮10%以内尽快实现销售,收回贷款本金。当然,采取这种处置方式需在贷款前以书面协议与贷款企业作出明确约定。

　　

　　(五)搭建仓单质押信息共享网络平台,有效规避信息低效风险。仓单质押信息共享网络平台主要包括四大系统功能,安全管理、信息交流、物流作业和辅助信息,为银行、借款人、仓储企业、监管方、物流企业等提供信息传递、辅助决策等功能,加强了对借款人以及质押物的监管能力,减少了操作流程以及业务操作中可能出现的欺诈、单据不规范等问题,也降低了交易成本,提高了业务质量和效率,方便了银行通过Internet与物流各部门和借款人信息系统相连接,实现信息交换和共享,并可以通过GPS、GSM等技术随时对质押物的情况进行实时动态跟踪查询,通过分析货物的市场行情、货主的行为等来加强风险预测能力,并采取相应措施,减少贷款风险。